Отдел внутреннего контроля

Белозерцева Наталия Викторовна
Начальник отдела
внутреннего контроля

Отдел внутреннего контроля создан 1 октября 2024 года решением Ученого совета ФГБОУ ВО «ДонГТУ».

Основные задачи отдела внутреннего контроля:

• установление соответствия проводимых финансовых операций в части финансово-хозяйственной деятельности и их отражение в бухгалтерском учете и отчетности согласно требованиям действующего законодательства;
• установление соответствия осуществляемых операций регламентам, полномочиям работников;
• соблюдение установленных технологических процессов и операций при осуществлении деятельности;
• анализ системы внутреннего контроля Университета, позволяющий выявить существенные аспекты, влияющие на ее эффективность.

Основные функции отдела внутреннего контроля:

• организация и проведение всех видов контроля (предварительного, текущего и последующего);
• методологическое обеспечение системы внутреннего контроля;
• анализ результатов контрольных мероприятий;
• выявление рисков и разработку рекомендаций по совершенствованию внутреннего контроля и профилактике нарушений;
• проверка устранения нарушений, выявленных в ходе контрольных мероприятий;
• проведение оценки эффективности системы внутреннего контроля.
• координация деятельности структурных подразделений в рамках внутреннего контроля;
• проверка соответствия финансово-хозяйственных операций действующему законодательству;
• проверка правильности составления бухгалтерских документов и своевременного их отражения в учете;
• проверка всех учетных бухгалтерских регистров;
• проверка планово-сметной документации;
• ознакомление со всеми учредительными и распорядительными документами (приказами, распоряжениями, указаниями руководства Университета), регулирующими финансово-хозяйственную деятельность;
• ознакомление с перепиской с вышестоящими организациями, деловыми партнерами, другими юридическими, а также физическими лицами (жалобы и заявления) и т. п.;
• обследование производственных и служебных помещений, в том числе с целями, не связанными напрямую с финансовым состоянием (проверка противопожарного состояния помещений или оценка рациональности используемых технологических схем и т. п.);
• проведение мероприятий научной организации труда (хронометраж, фотография рабочего времени, метод моментальных фотографий и т. п.) с целью оценки напряженности норм времени и норм выработки;
• проверка состояния и сохранности товарно-материальных ценностей у материально-ответственных и подотчетных лиц;
• проверка состояния, наличия и эффективности использования объектов основных средств;
• проверка правильности оформления бухгалтерских операций, а также правильности начислений и своевременности уплаты налогов в бюджет и сборов в государственные внебюджетные фонды.