Отдел внутреннего контроля
Начальник отдела: Белозерцева Наталия Викторовна
тел. доп. 12-25
e-mail: ovk@dstu.education
Расположение – главный корпус, каб. 214
Отдел внутреннего контроля создан 1 октября 2024 года решением Ученого совета ФГБОУ ВО «ДонГТУ».
Основные задачи отдела внутреннего контроля:
- установление соответствия проводимых финансовых операций в части финансово-хозяйственной деятельности и их отражение в бухгалтерском учете и отчетности согласно требованиям действующего законодательства;
- установление соответствия осуществляемых операций регламентам, полномочиям работников;
- соблюдение установленных технологических процессов и операций при осуществлении деятельности;
- анализ системы внутреннего контроля Университета, позволяющий выявить существенные аспекты, влияющие на ее эффективность.
Основные функции отдела внутреннего контроля:
- организация и проведение всех видов контроля (предварительного, текущего и последующего);
- методологическое обеспечение системы внутреннего контроля;
- анализ результатов контрольных мероприятий;
- выявление рисков и разработку рекомендаций по совершенствованию внутреннего контроля и профилактике нарушений;
- проверка устранения нарушений, выявленных в ходе контрольных мероприятий;
- проведение оценки эффективности системы внутреннего контроля.
- координация деятельности структурных подразделений в рамках внутреннего контроля;
- проверка соответствия финансово-хозяйственных операций действующему законодательству;
- проверка правильности составления бухгалтерских документов и своевременного их отражения в учете;
- проверка всех учетных бухгалтерских регистров;
- проверка планово-сметной документации;
- ознакомление со всеми учредительными и распорядительными документами (приказами, распоряжениями, указаниями руководства Университета), регулирующими финансово-хозяйственную деятельность;
- ознакомление с перепиской с вышестоящими организациями, деловыми партнерами, другими юридическими, а также физическими лицами (жалобы и заявления) и т. п.;
- обследование производственных и служебных помещений, в том числе с целями, не связанными напрямую с финансовым состоянием (проверка противопожарного состояния помещений или оценка рациональности используемых технологических схем и т. п.);
- проведение мероприятий научной организации труда (хронометраж, фотография рабочего времени, метод моментальных фотографий и т. п.) с целью оценки напряженности норм времени и норм выработки;
- проверка состояния и сохранности товарно-материальных ценностей у материально-ответственных и подотчетных лиц;
- проверка состояния, наличия и эффективности использования объектов основных средств;
- проверка правильности оформления бухгалтерских операций, а также правильности начислений и своевременности уплаты налогов в бюджет и сборов в государственные внебюджетные фонды.